Транспортный налог 2014 года (налог на автомобиль) - ставки, калькулятор, расчет

 

Транспортный налог с автомобилей и других транспортных средств, оборудованных двигателем, взимается с каждой лошадиной силы. О том как узнать задолженность и оплатить транспортный налог мы говорили в статье "как узнать задолженность и оплатить транспортный налог". Сегодня-же мы поговорим о том, как рассчитать транспортный налог.

 

Сумма = (налоговая ставка) Х (количество Л.С.) X (кол-во месяцев владения\месяцев в году)

Легковой автомобиль - Hyundai Solaris
Мощность двигателя - 123 л.с.
Снят с регистрации - Август 2013 года
Итог: 3.5р. (общероссийская налоговая ставка) Х 123 л.с. Х (8 /12) = 287 р.


Комментарии:

Цифра 8 в уравнении – это кол-во месяц владения автомобилем (с января по август), поскольку автомобиль был снят с регистрации в Августе 2013 года.

 

Если же транспортное средство на период ремонта или после замены сломанного двигателя оснащается двигателем иной мощности, владелец автомобиля должен написать заявление в ГИБДД по месту регистрации транспортного средства о внесении изменений в техпаспорте. Затем уже транспортный налог рассчитывать исходя из фактической задокументированной мощности двигателя.

 

Физическим лицам транспортный налог рассчитывает налоговая инспекция, однако согласно ФЗ РФ от 2 апреля 2014 года №52 - физические лица обязаны самостоятельно подавать сведения о покупке транспортных средств. Более подробно об этом читайте здесь. Юридические лица должны рассчитывать транспортный налог самостоятельно.

Весь уплаченный транспортный налог идет в субъект РФ, в котором зарегистрировано транспортное средство. По заявлению властей все деньги, заплаченные автовладельцами, пойдут на ремонт дорог и поддержание их в хорошем состоянии именно этого субъекта РФ. Так что ждем что еще через несколько лет наши дороги станут отличного качества, учитывая количество уплаченного налога.

На основании каких законов взимается транспортный налог?

Налог на автомобиль взимается на основании 28 главы ч.2 Налогового Кодекса РФ и принимаемыми в соответствии с Кодексом законов субъектов РФ о транспортном налоге. Каждый регион определяет свои ставки транспортного налога на основании вышеуказанного Кодекса. Также любой регион может применять свои льготы и скидки по транспортному налогу.

Как перевести киловатты в лошадиные силы?

Транспортный налог рассчитывается по количеству лошадиных сил в автомобиле. Практически во всех технических документах на автомобиль указана мощность в л.с., но если мощность двигателя указано только в киловаттах, то Вам необходимо перевести эти данные в лошадиные силы.

 

1кВт = 1,35962 л.с.

Пример: 93 кВт Х 1,35962 = 126,44 л.с. (результат необходимо округлить до двух знаков после запятой)

 

Будьте внимательны, транспортный налог уплачивается физическими лицами только на основании уведомлений. С 1 января 2011 года транспортный налог так же, как и земельный налог уплачивается налогоплательщиками – физическими лицами не ранее 1 ноября года, следующим за налоговым периодом

Все налоги предстоит считать только в полных рублях

Документ: Федеральный закон от 23.07.2013 г. № 248-ФЗ

Вступает в силу: 1 января 2014 года

 

Налоги нужно считать в полных рублях, применяя правила арифметики. А именно суммы менее 50 коп. отбрасывать, а 50 коп. и более округлять до полного рубля. Наконец это четко прописали в статье 52 Налогового кодекса РФ. Хотя отметим, что на практике данный порядок действует давно.

Налог на роскошные автомобили

 

Решили вынести в отдельную статью, т.к. по мере появления новой информации она будет пополняться - Налог на дорогие автомобили

.

 

Выберите свой регион для уточнения налоговых ставок
Москва Санкт-Петербург
Амурская область Омская область Республика Башкортостан
Архангельская область Оренбургская область Республика Бурятия
Астраханская область Орловская область Республика Дагестан
Белгородская область Пензенская область Республика Ингушетия
Брянская область Псковская область Кабардино-Балкария
Владимирская область Ростовская область Республика Калмыкия
Волгоградская область Рязанская область Карачаево-Черкессия
Вологодская область Самарская область Республика Карелия
Воронежская область Саратовская область Республика Коми
Ивановская область Сахалинская область Республика Марий Эл
Иркутская область Свердловская область Республика Мордовия
Калининградская область Смоленская область Республика Саха (Якутия)
Калужская область Тамбовская область Республика Северная Осетия
Кемеровская область Тверская область Республика Татарстан
Кировская область Томская область Республика Тыва
Костромская область Тюменская область Республика Хакасия
Курганская область Тульская область Чеченская Республика
Курская область Ульяновская область Чувашская Республика
Ленинградская область Челябинская область Алтайский край
Липецкая область Ярославская область Забайкальский край
Магаданская область Еврейская АО Камчатский край
Московская область Ненецкий АО Краснодарский край
Мурманская область Ханты-Мансийский АО Красноярский край
Нижегородская область Чукотский АО Приморский край
Новосибирская область Ямало-Ненецкий АО Ставропольский край
Новгородская область Республика Адыгея Хабаровский край
Вологодская область Республика Алтай Пермский край

 

Расчет транспортного налога (общероссийские ставки)

Наименование объекта налогообложения Ставка (руб.)
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно 2,5
свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно 3,5
свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно 5
свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно 7,5
свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт) 15
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л. с. (до 14,7 кВт) включительно 1
свыше 20 л. с. до 35 л. с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно 2
свыше 35 л. с. (свыше 25,74 кВт) 5
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 200 л. с. (до 147,1 кВт) включительно 5
свыше 200 л. с. (свыше 147,1 кВт) 10
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно 2,5
свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно 4
свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно 5
свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно 6,5
свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт) 8,5
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы) 5
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 50 л. с. (до 36,77 кВт) включительно 2,5
свыше 50 л. с. (свыше 36,77 кВт) 5
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно 10
свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт) 20
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно 20
свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт) 40
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно 25
свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт) 50
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) 20
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) 25
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) 20
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) 200

Калькулятор для расчета транспортного налога

Транспортное средство:

Мощность (л.с.):

Год и месяц установки средства на учёт:*

Год и месяц снятия средства с учёта:**



*Следует указать в том случае, если Ваш автомобиль зарегистрирован в текущем году, а если автомобиль находится в Вашем распоряжении меньше года.
** Необязательное поле. Указывается в том случае, если автомобиль был снят с учета в течении текущего года.
ВНИМАНИЕ! Расчеты носят исключительно информационный характер. Точную сумму уточняйте в отделении Вашего города.

 

Ирина Ковалева      Дата: 26.11.2014

В прошлом году я продала свой автомобиль, заключив с покупателем договор купли-продажи (договор у меня имеется). Покупатель сказал, что переоформит на себя автомобиль самостоятельно. В этом году я получаю с налоговой уведомление на уплату транспортного налога, так как проданный автомобиль до сих пор числится на мне. Как быть в данном случае?

Александр Королев (465 ответов)

Так как автомобиль числится за Вами, то уплатить транспортный налог придется. Но так как на руках у Вас договор купли-продажи автомобиля, то необходимо обратиться с иском в суд о взыскании уплаченного транспортного налога, а также в исковом заявлении указать принять суд в качестве обеспечительных мер наложения ареста на автомобиль, который числится на Вас. Обычно дело до суда не доходит, так как покупатель незамедлительно принесет Вам извинения, вернет деньги за налог и все переоформит.

Вадим      Дата: 19.11.2014

В мае 2012 года принадлежащий мне автомобиль КаМАЗ попал в аварию и с этого момента больше не работал. Обязан ли я уплачивать транспортный налог?

Александр Королев (465 ответов)

Платить транспортный налог Вы обязаны, так как автомобиль зарегистрирован в ГИБДД на Вас.

Михаил Иванов      Дата: 10.11.2014

Осенью 2011 году я решил продать свой автомобиль, однако из-за отсутствия свободного времени с регистрационного учета авто не снимал. Накануне отъезда в длительную служебную командировку, нашелся на мой автомобиль покупатель. Так как времени практически не оставалось на все формальности в ГИБДД, мы приняли решение продать автомобиль через оформление у нотариуса генеральной доверенности с правом продажи. Доверенность была выдана сроком на 3 года. В данной ситуации я просто понадеялся на порядочность покупателя, полагая, что он самостоятельно переоформит машину на себя. Покупателю я передал все документы на машину, оставив у себя только копию ПТС. Как только я продал авто, я уехал работать на Севере, потом проходил срочную военную службу.
В ноябре 2014 года истекает срок выданной мною генеральной доверенности на автомобиль. С момента ее продажи покупатель так и не перерегистрировал автомобиль на себя, я все время плату транспортный налог, авто по-прежнему числится за мной. Когда я решил узнать, если ли какие-либо штрафы на мое имя, я узнал, что на данный автомобиль уже выписано 4 штрафа, однако квитанции на их уплату приходят не на мой адрес, а совершенно в другой регион.
В данной ситуации я понимаю, что действовал не правильно при продаже авто. В первую очередь я решил разыскать покупателя, однако никаких данных его у меня не осталось. В нотариальной конторе, в которой оформлялась генеральная доверенность, мне сообщили ФИО и адрес покупателя. Однако как впоследствии выяснилось, по данному адресу такой человек никогда не проживал.
Таким образом, я не знаю, где проживает покупатель и где моя машина. Так как через несколько месяцев истекает срок действия выданной доверенности, я решил дождаться этой даты и подать заявление на угон автомобиля, так как нет никакого желания платить транспортный налог за авто, которым я не пользуюсь.
Из этой ситуации у меня возникли следующие вопросы:
Как мне найти покупателя, если он уже перепродал автомобиль? Правильно ли я поступлю, если по истечению срока действия доверенности подам заявление об угоне авто? Имеются ли другие выходы из моего положения?

Александр Королев (465 ответов)

На самом деле не все так страшно. В первую очередь необходимо подать в суд исковое заявление об истребовании из чужого незаконного владения своего имущества, в частности авто. Дело в том, что в настоящее время на управление ТС доверенность не требуется, поэтому покупатель сможет и дальше пользоваться автомобилем, застраховав его. Самостоятельно искать покупателя (доверенного) в данной ситуации также не стоит, а в иске указать только те данные, которые известны и были указаны при оформлении генеральной доверенности. В судебной процессе будут запрошены сведения из УФМС чтобы узнать реальное место проживания данного гражданина. Дополнительно можно наложить и арест на ваш автомобиль, подав его в розыск.

Алексей      Дата: 01.11.2014

В 2012 году я продал свой автомобиль, зарегистрированный на мое имя в ГИБДД. Но недавно (почти год спустя) мне приходит квитанция об уплате транспортного налога, так как автомобиль до настоящего времени зарегистрирован на мое имя, хотя хозяин у него другой. Договор купли-продажи между мной и покупателем был заключен, однако я его где-то утерял. Должен ли я уплачивать транспортный налог, если автомобиль уже был перепродан новым владельцем, договор купли-продажи утерян. Могу ли я его снять с учета авто, если договор отсутствует?

Александр Королев (465 ответов)

Так как договор купли-продажи утерян, автомобиль своевременно Вами не был снят с учета с ваше имени, то квитанцию на транспортный налог Вам оплатить придется, так как сами допустили оплошность. Чтобы снять автомобиль с учета, необходимо обратиться в ГИБДД с заявлением об утилизации Вашего авто. Конечно, можно обратиться в суд с заявлением о том, что с Вас неправомерно взыскивается транспортный налог, однако сто процентной гарантии в успехе данного дела Вам никто не даст.

Александра Фёдорова      Дата: 23.10.2014

Судебные приставы возбудили в отношении меня исполнительное производство от 2 августа 2013 года за неуплату транспортного налога в сумме 3 700 руб. Возможности уплатить данный налог на то время у меня не было. На сегодняшний день уплата произведена в полном объеме, а квитанция, подтверждающая оплату, была отправлена в ССП по факсу. В связи с просрочкой уплаты транспортного налога может ли на меня наложено ограничение на выезд за пределы РФ?

Александр Королев (465 ответов)

Так как постановление на уплату транспортного налога Вами исполнено, то ограничений на выезд из страны быть не должно, но для полной уверенности лучше всего обратиться к судебному приставу, который возбуждал в отношении Вас исполнительное производство.

Александр Самарский      Дата: 14.10.2014

В прошлом году (2013) мне пришло извещение из налоговой инспекции о том, что мне необходимо уплатить транспортный налог за якобы принадлежащий мне японский автомобиль. На самом же деле у меня никогда не было японского автомобиля. В извещении налоговой инспекции указано, что на мои имя в Уссурийске зарегистрирован в 1995 году автомобиль. Скорее всего базы налоговой инспекции теперь объединены, поэтому я только сейчас получил документы.

Я сразу же связался с МРЭО г. Уссурийска, чтобы разобраться, откуда у меня появился автомобиль. В МРЭО мне ответили, что я в 1995 году поставил на учет автомобиль. Действительно, в Приморском крае я проходил военную службу, однако на момент постановки автомобиля на учет, я уже давно был зарегистрирован и проживал в другом регионе. В подтверждение этого у меня имеется справка, выданная УФМС. Таким образом, данного автомобиля, зарегистрированного на мое имя я никогда не видел, в ГИБДД г. Уссурийска с данным вопросом разбираться не хотят, ссылаясь на то, что автомобиль мой. Как мне теперь доказать, что автомобиль мне никогда не принадлежал и на учет поставлен незаконно?

Александр Королев (465 ответов)

В данной ситуации судебного процесса не избежать. Необходимо обратиться в суд с заявлением об обжаловании действий и решений государственных органов. В ходе судебного заседания заявить ходатайство о направлении в ГИБДД г. Уссурийска запроса на предмет истребования правоустанавливающих документов, на основании которых был поставлен на учет данный автомобиль. Только после получения соответствующих документов, можно будет установить, на каких основаниях на учет поставлен автомобиль. Если будет установлено, что автомобиль поставили на учет действительно не вы и вами не подписывались никакие документы, то и решение ИФНС о взыскании с Вас транспортного налога будет признано судом недействительным.